百色市特殊教育学校2022年度部门决算 -j9九游

第三部分：百色市特殊教育学校2022年度

部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入 1007.24万元（其中本年收入1000.03万元），较2021年度决算数682.45万元， 增加324.79万元，增长47.59%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入 927.85万元，为百色本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数 660.70万元，增加267.15万元，增长40.43%，主要原因：学校2022年度新招聘教职工11名，人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0.00万元，为百色本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数 0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0.00万元，为百色本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00 万元，增长0%，主要原因：本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入 0.00 万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00 万元，增长0%，主要原因：本部门2022年度没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数 0.00万元，增加0.00 万元，增长0%，主要原因：本部门2022年度没有事业收入。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门2022年度没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00 万元，增长0%，主要原因：本部门2022年度没有附属单位上缴收入。

8.其他收入72.18万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数11.61万元，增加60.57万元，增长521.71%，主要原因：本部门2022年收到学校疫情防控经费等收入。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是单位历年滚存的非限定用途的非同级财政拨款结余资金，主要为非财政拨款结余扣除结余分配后滚存的金额较2021年度决算数0.00万元，增加0.00 万元，增长0%，主要原因：本部门2022年度没有使用非财政拨款结余。

10.年初结转和结余7.21万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数10.14万元减少2.93万元，下降28.90%，主要原因：学校加大项目结算，资金结转减少。

（二）本部门2022年度总支出1007.24万元（其中本年支出984.53万元），较2021年度决算数682.45万元增加324.79万元，增长47.59%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.64万元，主要用于：用于学校党支部开展活动支出。2021年决算 0.00万元增加0.64万元，增长100%，主要原因是：增加学校基层党组织活动经费，用于学校党支部开展党建活动支出。

2.教育支出（类）876.13万元，主要用于：学校运转费用及学校设施维护费用、在职人员的工资保障，较2021年决算 591.80万元增加284.33万元，增长48.04%，主要原因是：学校2022年度新招聘教职工11名，人员经费增加。

3.社会保障和就业支出（类）66.73万元，主要用于：学校在职人员事业单位养老社保基数单位部分，2021年决算 40.27万元增加26.46万元，增长65.71%，主要原因是：学校2022年度新招聘教职工11名，社会保障和就业经费增加。

4.卫生健康支出（类）12.85万元，主要用于：学校在职人员事业单位医疗卫生保障单位部分费用，较2021年决算 13.33万元减少0.48万元，下降3.60%，主要原因是：学校2022年度新招聘教职工11名，医疗保险费用增加。

5.住房保障支出（类）28.18万元，主要用于：学校在职人员公积金单位部分费用，较2021年决算 29.74万元减少1.56万元，下降5.25%，主要原因是： 学校2022年住房公积金缴费基数减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0.00万元增加0.00 万元，增长0%，主要原因是：本部门2022 年度没有结余分配。

年末结转和结余22.71万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算7.32万元增加15.39 万元，增长210.25%，主要原因是：项目没有结算，资金结转到下年度继续使用。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

百色市特殊教育学校2022年度一般公共预算财政拨款支出927.85万元，较2021年度决算数661.31万元，增加266.54万元，增长40.30% 。其中：基本支出470.34万元，项目支出457.51 万元。

百色市特殊教育学校2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为403.82万元，支出决算为927.85万元，完成年初预算的229.77%。

（一）一般公共服务支出（类）一般公共服务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.00 万元，支出决算为0.64万元，完成年初预算的100%。形成预决算差异原因是：增加学校基层党组织活动经费，用于学校党支部开展党建活动支出。

（二）教育支出（类）教育支出（款）小学教育（项）年初预算为0.00 万元，支出决算为1.11万元，完成年初预算的100%。形成预决算差异原因是：财政年中追加下达城乡义务教育公用经费、助学金项目经费。

（三）教育支出（类）教育支出（款）特殊学校教育（项）年初预算为306.54 万元，支出决算为818.34万元，完成年初预算的266.96%。形成预决算差异原因是：财政追加下达城乡义务教育公用经费、助学金和人员经费。

（四）社会保障和就业支出（类）社会保障和就业支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为7.53 万元，支出决算为10.03万元，完成年初预算的133.20%。形成预决算差异原因是：2022年学校2名教师退休，退休经费增加。

（五）社会保障和就业支出（类）社会保障和就业支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为43.47 万元，支出决算为42.31万元，完成年初预算的97.33%。形成预决算差异原因是： 2022年养老保险缴费基数调整。

（六）社会保障和就业支出（类）社会保障和就业支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0.00 万元，支出决算为6.54万元，完成年初预算的100%。形成预决算差异原因是： 2022年新招聘教职工缴纳职业年金。

（七）社会保障和就业支出（类）社会保障和就业支出（款）残疾人就业（项）年初预算为0.00 万元，支出决算为7.85万元，完成年初预算的100%。形成预决算差异原因是：财政追加下达百色市特殊教育学校资源中心项目经费。

（八）卫生健康支出（类）卫生健康支出（款）事业单位医疗（项）年初预算为13.70 万元，支出决算为12.85万元，完成年初预算的93.80%。形成预决算差异原因是：2022年在职教师转退休人员2名。

（九）住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）年初预算为32.60 万元，支出决算为28.18万元，完成年初预算的86.44%。形成预决算差异原因是：2022年在职教师转退休人员2名。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出470.34万元，其中：人员经费支出452.65万元，公用经费支出17.69万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出442.63万元，完成年初预算的160.47%，形成预决算差异原因是：学校2022年度新招聘教职工11名，人员经费增加。

其中：30101基本工资105.81万元，30102津贴补贴40.02万元，30103奖金129.35万元，30106伙食补助费6.07万元，30107绩效工资70.04万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费42.31万元，30109职业年金缴费6.54万元，30110职工基本医疗保险缴费12.66万元，30111公务员医疗补助缴费0.00万元，30112其他社会保障缴费1.11万元，30113住房公积金28.18万元，30114医疗费0.00万元，30199其他工资福利支出0.53万元。

（二）商品和服务支出16.81万元，完成年初预算的63.39%，形成预决算差异原因是：本部门2022年压减支出。

其中：30201办公费0.91万元，30202印刷费0.41万元，30203咨询费0.00万元，30204手续费0.00万元，30205水费1.52万元，30206电费1.19万元，30207邮电费1.18万元，30208取暖费0.00万元，30209物业管理费0.15万元，30211差旅费4.62万元，30212因公出国（境）费用0.00万元，30213维修（护）费2.21万元，30214租赁费0.00万元，30215会议费0.00万元，30216培训费0.00万元，30217公务接待费0.00万元，30218专用材料费0.00万元，30224被装购置费0.00万元，30225专用燃料费0.00万元，30226劳务费0.00万元，30227委托业务费0.00万元，30228工会经费0.00万元，30229福利费1.63万元，30231公务用车运行维护费0.00万元，30239其他交通费用0.51万元，30240税金及附加费用0.00万元，30299其他商品和服务支出2.48万元。

（三）对个人和家庭的补助10.03万元，完成年初预算的135.36%，形成预决算差异原因是：2021年在职教师转退休人员2名。

其中：30301离休费0.00万元，30302退休费10.03万元，30303退职（役）费0.00万元，30304抚恤金0.00万元，30305生活补助0.00万元，30306救济费0.00万元，30307医疗费补助0.00万元，30308助学金0.00万元，30309奖励金0.00万元，30310个人农业生产补贴0.00万元，30311代缴社会保险费0.00万元，30399其他对个人和家庭的补助0.00万元。

（四）债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：本部门2022年度无债务利息及费用支出。

其中：30701国内债务付息0.00万元，30702国外债务付息0.00万元。

（五）资本性支出0.88万元，完成年初预算的100%，形成预决算差异原因是：本部门2022年采购教学设备。

其中：31001房屋建筑物购建0.00万元，31002办公设备购置0.88万元，31003专用设备购置0.00万元，31005基础设施建设0.00万元，31006大型修缮0.00万元，31007信息网络及软件购置更新0.00万元，31008物资储备0.00万元，31009土地补偿0.00万元，31010安置补助0.00万元，31011地上附着物和青苗补偿0.00万元，31012拆迁补偿0.00万元，31013公务用车购置0.00万元，31019其他交通工具购置0.00万元，31021文物和陈列品购置0.00万元，31022无形资产购置0.00万元，31099其他资本性支出0.00万元。

（六）其他支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：本部门2022年度无其他支出。

其中：39907国家赔偿费用支出0.00万元，39908对民间非营利组织和群众性自治组织补贴0.00万元，39909经常性赠与0.00万元，39910资本性赠与0.00万元，39999其他支出0.00万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

百色市特殊教育学校2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

百色市特殊教育学校2022 年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

百色市特殊教育学校2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

百色市特殊教育学校2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

主要原因：百色市特殊教育学校2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.81万元，原因是：本部门2022年度没有“三公”经费预算财政拨款收入，也没有“三公”经费预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增加0.00万元。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。原因是：本年度没有因公出国（境）业务发生。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增加0.00万元，原因是：本年度一般公共预算财政拨款无此项支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.81万元，原因是：本年度一般公共预算财政拨款无此项预算支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年百色市特殊教育学校1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%， 比上年增加0.00万元，原因是：本年度一般公共预算财政拨款无此项支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出0万元，较2021年度0.00万元相比，与上年决算持平，无增减变动。主要原因是：百色市特殊教育学校属于事业单位，没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额17.81万元，其中：政府采购货物支出17.39万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.41万元，（口径参见部门决算f03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是学校校车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1套。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评25个,共涉及资金612.20万元,自评覆盖率达到100%。

共组织对“城乡义务教育中央补助家庭经济困难寄宿生生活补助”等2个项目进行了绩效评价，涉及预算支出10.8万元。从评价情况来看，项目资金使用规范，符合财务管理以及有关专项资金管理办法，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；会计核算准确，财务资料完整。

根据财政预算管理要求，部门整体绩效自评范围为市直一级预算单位，本单位为二级预算单位无需开展部门整体绩效自评。

（二）部门决算项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，开展25个项目绩效自评：其中自评为一等17个项目，二等8个个项目。项目全年预算数为 612.20万元，执行数为432.40万元，完成预算的70.63%。2022年提前下达农业转移人口市民化奖励资金用于新校区综合楼100万元，受施工进度的影响，该项目未能按期完成，造成项目经费无法支出，项目绩效目标未完成。下一步改进措施：贯彻落实过紧日子的要求，进一步严格资金支出管理，对涉及师生利益的建设项目，尽快形成实际支出。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指百色部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入百色预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。