百色市财经职业技术学校2024年度部门预算 -j9九游

目  录

第一部分 百色市财经职业技术学校概况

一、主要职责

二、部门机构设置

三、部门预算构成

第二部分 百色市财经职业技术学校 2024年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费预算表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

第三部分 百色市财经职业技术学校 2024年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 百色市财经职业技术学校概况

一、主要职责

百色市财经职业技术学校是1978年经广西壮族自治区人民政府批准成立的一所公立中等职业技术学校。学校开设有会计专业、计算机运用与维修专业、旅游服务与管理专业、汽车运用与维修、学前教育、物流等专业。学校实施以中等职业技术为主的教育，根据人才培养目标、规格和要求，构建高质量教育体系，制订和优化人才培养方案，分层分类组织实施教育教学活动，加强教材建设和管理，建立健全教育质量保障体系，努力提高人才培养质量。

二、部门机构设置

百色市财经职业技术学校是一所全日制公办中等职业学校，由市教育局主管，是财政全额拨款的公益二类事业单位。2007年，经百色市人民政府同意，设立百色市民族旅游学校，实行一个学校，两个牌子。2017年列为广西中等职业教育示范特色学校建设计划第三批立项建设学校,2021年认定为中等职业学校四星级学校。学校共有两个校区,占地面积264亩，建筑面积约7.17万平方米。校内设置办公室、教务科、学生科、招生和就业指导科、保卫科、后勤科等6个职能科室。

三、部门预算构成

百色市财经职业技术学校无下属单位，部门预算为学校本级预算。  

第二部分 百色市财经职业技术学校2024年部门预算表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。  

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。  

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注：表中功能分类科目，根据各部门实际预算编制情况编列。

报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。  

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

本部门2024年度没有政府性基金预算支出，故本表无数据。

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

本部门2024年度没有国有资本经营预算支出，故本表无数据。

第三部分 百色市财经职业技术学校 2024年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

2024年本部门总收入1,786.19万元，比上年减少27.02万元，下降1.49%，主要原因是：学生人数减少，生均公用经费收入减少；总支出1,786.19万元，比上年减少27.02万元，下降1.49%，主要原因是：学生人数减少，学校日常运行经费支出减少。

二、部门收入总体情况说明

2024年收入总预算1,786.19万元，比上年减少27.02万元，下降1.49%。其中：一般公共预算961.86万元，占收入总预算53.85%，比上年减少24.07万元，下降2.44%；政府性基金预算0.00万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化；国有资本经营预算0.00万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化；财政专户管理资金824.33万元，占收入总预算46.15%，比上年增加97.05万元，增长13.34%；单位资金0.00万元，占收入总预算0.00%，比上年减少100.00万元，下降100.00%。

2024年收入预算总体减少，主要原因是：学生人数减少，生均公用经费收入减少。

三、部门支出总体情况说明

2024年支出总预算1,786.19万元，其中：基本支出预算1,022.80万元，占支出总预算57.26%，比上年增加117.55万元，增长12.99%；项目支出预算763.39万元，占支出总预算42.74%，比上年减少144.57万元，下降15.92%。主要原因是：学生人数减少，学校日常运行经费支出减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收入总预算961.86万元，比上年减少24.07万元，下降2.44%。收入包括：一般公共预算拨款961.86万元；政府性基金预算拨款0.00万元；国有资本经营预算拨款0.00万元。财政拨款减少主要原因是：学生人数减少，生均公用经费收入减少。

2024年财政拨款支出总预算961.86万元，比上年减少24.07万元，下降2.44%。支出包括：教育支出776.65万元、社会保障和就业支出115.60万元、卫生健康支出21.27万元、住房保障支出48.35万元。财政拨款支出减少主要原因是：学生人数减少，学校日常运行经费支出减少。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出961.86万元，比上年减少24.07万元，下降2.44%。其中：基本支出961.86万元，项目支出0.00万元。具体支出预算如下：

教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）支出776.65万元，比上年减少52.17万元，下降6.29%。主要原因是：学生人数减少，学校日常运行经费支出减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出35.00万元，比上年增加2.89万元，增长9.00%。主要原因是：退休人员增加、退休生活补贴标准提高。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出80.59万元，比上年增加20.04万元，增长33.10%。主要原因是：学校教职工增加，基本养老保险缴费支出增加。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出21.27万元，比上年增加2.23万元，增长11.71%。主要原因是：学校教职工增加，医疗保险支出增加。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出48.35万元，比上年增加2.94万元，增长6.47%。主要原因是：学校教职工增加，住房公积金支出增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出961.86万元，比上年增加77.00万元，增长8.70%。其中：

人员经费672.12万元，比上年增加257.61万元，增长62.15%，主要包括：

工资福利支出（类）基本工资（款）支出154.80万元，比上年增加14.57万元，增长10.39%。主要原因：学校教职工增加，基本工资支出增加。

工资福利支出（类）津贴补贴（款）支出24.13万元，比上年增加4.65万元，增长23.87%。主要原因：学校教职工增加，津贴补贴支出增加。

工资福利支出（类）绩效工资（款）支出206.34万元，比上年增加110.44万元，增长115.16%。主要原因：学校教职工增加，绩效工资支出增加。

工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）支出80.59万元，比上年增加20.04万元，增长33.10%。主要原因：学校教职工增加，养老保险缴费支出增加。

工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）支出20.77万元，比上年增加2.11万元，增长11.31%。主要原因：学校教职工增加，医疗保险缴费支出增加。

工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）支出3.02万元，比上年增加0.75万元，增长33.04%。主要原因：学校教职工增加，其他社会保障缴费支出增加。

工资福利支出（类）住房公积金（款）支出48.35万元，比上年增加2.94万元，增长6.47%。主要原因：学校教职工增加，住房公积金支出增加。

工资福利支出（类）其他工资福利支出（款）支出99.12万元，比上年增加99.12万元，增长100%。主要原因：学校教职工增加，其他工资福利支出增加。

对个人和家庭的补助（类）退休费（款）支出35.00万元，比上年增加14.62万元，增长71.74%。主要原因：退休人员增加、退休生活补贴标准提高。

公用经费289.74万元，比上年减少180.61万元，下降38.40%，主要包括：

商品和服务支出（类）办公费（款）支出20.00万元，比上年减少20.00万元，下降50.00%。主要原因：学生人数减少，压减支出。

商品和服务支出（类）印刷费（款）支出10.00万元，比上年减少7.00万元，下降41.18%。主要原因：学生人数减少，压减支出。

商品和服务支出（类）水费（款）支出80.00万元，比上年减少10.00万元，下降11.11%。主要原因：学生人数减少，压减支出。

商品和服务支出（类）电费（款）支出70.00万元，比上年减少20.00万元，下降22.22%。主要原因：学生人数减少，压减支出。

商品和服务支出（类）邮电费（款）支出4.00万元，比上年减少5.00万元，下降55.56%。主要原因：学生人数减少，压减支出。

商品和服务支出（类）差旅费（款）支出30.00万元，比上年减少20.00万元，下降40.00%。主要原因：学生人数减少，压减支出。

商品和服务支出（类）维修（护）费（款）支出10.00万元，比上年减少40.00万元，下降80.00%。主要原因：学生人数减少，压减支出。

商品和服务支出（类）租赁费（款）支出6.00万元，比上年减少1.00万元，下降14.29%。主要原因：学生人数减少，压减支出。

商品和服务支出（类）培训费（款）支出2.00万元，比上年减少2.00万元，下降50.00%。主要原因：学生人数减少，压减支出。

商品和服务支出（类）公务接待费（款）支出0.50万元，比上年减少0.50万元，下降50.00%。主要原因：学生人数减少，压减支出。

商品和服务支出（类）劳务费（款）支出1.00万元，比上年减少1.00万元，下降50.00%。主要原因：学生人数减少，压减支出。

商品和服务支出（类）其他商品和服务支出（款）支出56.24万元，比上年减少54.11万元，下降49.03%。主要原因：学生人数减少，压减支出。

七、一般公共预算“三公”经费安排情况说明

我部门2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.50万元，同口径比上年预算1.00万元，减少0.50万元，下降50.00%。其中：

1.因公出国（境）经费预算0.00万元，与上年持平，无增减变化。

2.公务接待费预算0.50万元，比上年减少0.50万元，下降50.00%，主要原因是：压减支出。

公务接待费主要用于：学校公务活动接待支出。

3.公务用车购置及运行费预算0.00万元，与上年持平，无增减变化，其中：

公务用车购置费预算0.00万元，与上年持平，无增减变化。

公务用车运行费预算0.00万元，与上年持平，无增减变化。

八、政府性基金预算支出情况说明

百色市财经职业技术学校2024年度没有政府性基金预算，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算支出情况说明

百色市财经职业技术学校2024年度没有国有资本经营预算，故无数据情况说明。

十、其他重要事项说明

（一）机关运行经费安排情况

机关运行经费指用于保障行政（含参照公务员法管理的事业单位）单位机关运行的经费。具体包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、福利费、公务用车运行维护费、医疗费补助、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置经济科目对应的预算资金。

2024年，本部门事业单位相关运行费用0.00万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是:百色市财经职业技术学校没有机关运行费用。

（二）政府采购情况

2024年本部门政府采购安排98.24万元，比上年减少78.01万元，下降44.26%。其中：政府集中采购预算0.00万元，占政府采购预算0.00%，比上年增加0.00万元，增长0%；分散采购预算98.24万元，占政府采购预算100.00%，比上年减少78.01万元，下降44.26%。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物类采购预算30.00万元，工程类采购预算10.00万元，服务类采购预算58.24万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我部门实有在编车辆1辆，其中：一般公务用车1辆，执法执勤用车0.00辆，其他业务用车0.00辆。车辆具体占用情况如下：

百色市财经职业技术学校实有在编车辆1辆，包括1辆一般公务用车，0辆执法执勤用车，0辆其他业务用车。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及市本级项目13个，预算资金763.39万元。绩效目标情况详见报表10。

2.重点项目预算绩效目标说明

重点项目名称：百色市财经职业技术学校学生活动，预算资金20万元，2024年度绩效目标为：支付学校运动会、文化艺术节、经典诵读等学生活动经费，充实广大师生的课余文化生活，活跃校园气氛，增添校园活力，提升校园的文化氛围。绩效指标情况详见报表11。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。